lephans.com

Khi bạn đóng cả Roth IRA và 401(k), giới hạn đóng góp được tính như thế nào?

1. 401(k) và Roth IRA có giới hạn riêng biệt

Bạn có thể đóng cả Roth IRA và 401(k) mà không ảnh hưởng lẫn nhau về giới hạn đóng góp, vì hai tài khoản này thuộc hai hệ thống khác nhau.

Loại tài khoản	Giới hạn đóng góp 2024	Ai đủ điều kiện?
401(k) (truyền thống hoặc Roth 401(k))	$23,000 ($30,500 nếu ≥50 tuổi)	Bất kỳ ai có kế hoạch 401(k) từ công ty
Roth IRA	$7,000 ($8,000 nếu ≥50 tuổi)	Phụ thuộc vào thu nhập MAGI

✅ Bạn có thể đóng góp tối đa cả 401(k) và Roth IRA nếu đủ điều kiện thu nhập.

---

2. Giới hạn thu nhập cho Roth IRA khi có 401(k)

Mặc dù không có giới hạn thu nhập để đóng 401(k), nhưng Roth IRA có giới hạn thu nhập để đóng góp trực tiếp.

Tình trạng khai thuế	Đóng tối đa Roth IRA	Giảm dần đóng góp	Không thể đóng trực tiếp
Độc thân (Single)	Dưới $146,000	$146,000 – $161,000	Trên $161,000
Chủ hộ (Head of Household – HOH)	Dưới $146,000	$146,000 – $161,000	Trên $161,000
Vợ chồng khai thuế chung (MFJ)	Dưới $230,000	$230,000 – $240,000	Trên $240,000
Vợ chồng khai thuế riêng (MFS)	Dưới $10,000	$0 – $10,000	Trên $10,000

💡 Nếu thu nhập của bạn vượt quá giới hạn Roth IRA nhưng bạn vẫn muốn đóng góp, bạn có thể sử dụng Backdoor Roth IRA, bằng cách đóng vào Traditional IRA rồi chuyển sang Roth IRA.

---

3. Kết hợp đóng góp để tối ưu thuế

✅ Nếu công ty có 401(k) match, hãy ưu tiên đóng ít nhất mức match tối đa, vì đây là “tiền miễn phí”.
✅ Nếu thu nhập thấp hơn giới hạn Roth IRA, hãy đóng tối đa cả 401(k) và Roth IRA để tối ưu thuế và tăng trưởng tài sản.
✅ Nếu thu nhập cao hơn giới hạn Roth IRA, hãy sử dụng Backdoor Roth IRA để tránh mất lợi ích.

👉 Tóm lại: Bạn có thể đóng tối đa cả 401(k) ($23,000) và Roth IRA ($7,000) nếu đủ điều kiện. Nhưng Roth IRA bị giới hạn thu nhập, còn 401(k) thì không. 🚀